Wsparcie na długie lata

Statystyczny Polak przewiduje, że będzie żył 77 lat. Pod tym względem jesteśmy największymi pesymistami wśród mieszkańców dziesięciu krajów Europy, którzy wzięli udział w badaniu przeprowadzonym przez Insurance Europe przy współpracy z Polską Izbą Ubezpieczeń.

Chociaż uważamy, że będziemy żyć krócej niż nasi sąsiedzi z Europy, nie chcemy iść na emeryturę. Więcej niż połowa Polaków wolałaby dalej pracować i mieć wyższe świadczenia. 46 proc. woli przejść na emeryturę od razu, gdy tylko będzie to możliwe, nawet kosztem mniejszych świadczeń emerytalnych – wynika z badania przeprowadzonego dla serwisu ciekaweliczby.pl

IKZE – roczny limit

Większość Polaków (63 proc.) nie oszczędza, ani nie inwestuje samodzielnie, by mieć wyższą emeryturę, a 13 proc. uważa, że jej wysokość powinna być taka sama dla wszystkich, niezależnie od liczby przepracowanych lat i odłożonych składek

Aby zabezpieczyć się podwójnie, można skorzystać m.in. z IKZE. Pamiętajmy jednak, że oszczędzanie w ramach indywidualnych kont wiąże się z pewnymi zasadami. Jedną z nich jest roczny limit wpłat, uzależniony od wysokości przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia w gospodarce na dany rok.

W 2021 r. wynosi ono 5 259 zł, wobec czego limit IKZE to 6 310,80 zł (w przypadku osób samozatrudnionych jest on o połowę większy i wynosi 9 466,20 zł). Tyle możemy maksymalnie wpłacić na IKZE w danym roku kalendarzowym. Nie musimy dokonywać wpłaty jednorazowo: możemy rozłożyć kwotę na mniejsze części i na przykład zasilać konto co miesiąc.

IKZE – co jeszcze warto wiedzieć

IKZE zostały wprowadzone ustawą kilkanaście lat temu. To krótki okres czasu z punktu widzenia zabezpieczenia emerytalnego. Nie wszyscy jeszcze mieli szansę je poznać. Dlatego przed rozpoczęciem korzystania z Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego warto dowiedzieć się o podstawowych korzyściach, które daje nam ten sposób gromadzenia kapitału emerytalnego:

• Zyski z IKZE są zwolnione z podatku od zysków kapitałowych, czyli tzw. podatku Belki.
• Wpłaty na indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego mogą zostać odliczone od podatku dochodowego. Wystarczy zadeklarować je w formularzu PIT. Ulga podatkowa – według obowiązującego w IKZE limitu w 2021 r. może wynieść maksymalnie 1 072,84 zł w przypadku pierwszego progu podatkowego, 2 019,46 zł w drugim progu podatkowym oraz 1 199,05 zł w przypadku podatku liniowego (w przypadku osób samozatrudnionych ulga może być o połowę większa).
• W przypadku wypłacenia środków z IKZE po przejściu na emeryturę trzeba będzie zapłacić jedynie zryczałtowany podatek dochodowy w wysokości 10 proc.
• Decydując się na założenie konta sami decydujemy, jak często odkładamy środki i w jakiej będą wysokości. Obowiązuje nas jedynie maksymalny roczny limit wpłat.
• O swojej przyszłości mogą pomyśleć już osoby, które ukończyły 16. rok życia i osiągają dochody z tytułu umowy o pracę.
• Do dyspozycji osób chcących rozpocząć oszczędzanie pozostaje wiele ofert instytucji prowadzących IKZE. Rankingi pomagają w wybraniu najkorzystniejszej z nich.
• Środki zgromadzone w ramach IKZE podlegają dziedziczeniu i w przypadku śmierci oszczędzającego zostaną przekazane wskazanej w umowie osobie lub spadkobiercom.

IKZE – jakie korzyści

Środki zgromadzone na koncie można wypłacić w dowolnym momencie. Od tego, kiedy to zrobimy, zależeć będzie jednak opodatkowanie, a więc również korzyści, które odniesiemy z oszczędzania w IKZE:

• Wypłata po ukończeniu 65. roku życia i przynajmniej pięciu latach oszczędzania: to najlepszy scenariusz.
• Jeżeli natomiast zdecydujemy się na wypłacenie środków zebranych w IKZE wcześniej, będziemy musieli zapłacić podatek dochodowy zgodnie z przyjętym sposobem opodatkowania.

Warto również mieć świadomość, że w przypadku chęci wcześniejszej wypłaty funduszy z IKZE musimy zrobić to w całości i jednocześnie zlikwidować konto. Zachowujemy jednak, tak jak w przypadku IKE, możliwość transferu środków pomiędzy różnymi instytucjami prowadzącymi rachunki IKZE.

Tomasz Waligóra